Overwaarde opnemen is op zichzelf meestal niet belast als inkomen. De fiscale gevolgen zitten vooral in de rente op de extra lening en in het doel waarvoor je het geld gebruikt. Gebruik je het bedrag voor je eigen woning, dan kan hypotheekrente onder voorwaarden aftrekbaar zijn. Gebruik je het voor vrije besteding, een schenking, beleggingen of een tweede woning, dan is die rente doorgaans niet aftrekbaar als eigenwoningrente.
Overwaarde is het verschil tussen de waarde van je woning en je openstaande hypotheekschuld. Neem je geld op door je hypotheek te verhogen of over te sluiten, dan ontvang je geen belast inkomen maar leen je extra geld.
Je betaalt dus doorgaans geen inkomstenbelasting over het bedrag dat je leent. Wel kunnen er fiscale gevolgen ontstaan door:
Voor renteaftrek moet de lening in beginsel worden gebruikt voor aankoop, onderhoud of verbetering van je eigen woning. Voor nieuw afgesloten of verhoogde hypotheekdelen gelden daarnaast voorwaarden, waaronder een aflossingsverplichting volgens een annuïtair of lineair schema binnen maximaal 30 jaar.
Voorbeelden van woninggerelateerd gebruik:
Of rente in jouw situatie aftrekbaar is, hangt af van de feiten, de lening en de fiscale regels op het moment van aanvraag.
Gebruik je de extra lening niet voor je eigen woning, dan valt deze doorgaans niet onder de eigenwoningschuld. De rente is dan meestal niet aftrekbaar als hypotheekrente.
Dit kan bijvoorbeeld gelden bij:
De lening blijft dan wel een schuld, maar de fiscale behandeling is anders dan bij een lening voor de eigen woning.
Wil je overwaarde gebruiken om kinderen of familie te helpen? Dan kun je bijvoorbeeld geld schenken of uitlenen. Houd er rekening mee dat bij een schenking schenkbelasting kan spelen en dat een lening duidelijke voorwaarden moet hebben.
De fiscale gevolgen hangen af van de hoogte van het bedrag, de relatie met de ontvanger, eventuele vrijstellingen en de manier waarop je de schenking of lening vastlegt. Laat dit vooraf beoordelen, zeker als je een groter bedrag wilt schenken of een familielening overweegt.
<a href="/lenen-en-schenken">Lees meer over overwaarde gebruiken voor lenen en schenken</a>
Los van belasting kan een hogere hypotheek gevolgen hebben voor je maandlasten, nalatenschap en financiële ruimte later. Neem je overwaarde op voor vrije besteding, dan is het verstandig om niet alleen naar het beschikbare bedrag te kijken, maar ook naar de totale kosten en de gevolgen op langere termijn.
Met de gratis overwaarde-check van Regeljeoverwaarde.nl krijg je snel een eerste indicatie van de overwaarde in je woning. Wil je weten wat een opname voor jouw maandlasten en fiscale situatie kan betekenen? Dan kun je vrijblijvend in contact komen met een passende financieel adviseur.
Deze informatie is algemeen en geen persoonlijk financieel, hypotheek- of fiscaal advies. Wet- en regelgeving kan wijzigen. Laat je persoonlijke situatie beoordelen door een financieel of fiscaal adviseur.